表2-11检查风险与实质性测试程序和范围的关系表实质性测试可接受检查风险程序范围高分析性复核和业务测试为主较少样本中较少证据分析性复核、业务测试和余额测试适中样本低结合运用适中证据余额测试为主较大样本...
(审计机关全称)审计决定书审决[]号关于的审计决定（被审计企业全称）：自年月日至年月日，我（署、厅、局、办）对你单位年度会计报表进行了审计。现根据《中华人民共和国审计法》第四十条和其他有关法律法规，作...
科目代码科目名称余额方向年初借方年初贷方本期借方发生额本期贷方发生额101.00现金借5,004.92648,660.31653,236.84560,494.8017,573,385.3917,046,252.38102.00银行存款借1,073,874.30670,000.00600,000.00112.0...
（审计机关全称）移送处理书审移[]号关于的移送处理书：我们在对的审计过程中，发现下列行为：我们认为的行为涉嫌犯罪，依法应当追究刑事责任。现移送你（院、厅、局）依法处理。请将结果及时书面告知我（署、厅...
表2-9控制风险与符合性测试的范围和抽样规模对照表控制风险控制风险系数符合性测试的范围和抽样规模高水平100%不进行符合性测试中等范围、中等样本量中等50%大范围、多样本量低水平10%表2-10审计风险三要素间的关...
索引号：（审计机关名称）产品销售费用审计程序表被审计企业：页次：1审计程序执行情况说工作底稿明索引号1．取得或编制产品销售费用明细表，复核其加计数是否准确，并与明细账、总账和报表有关项目进行核对。2．...
索引号：（审计机关名称）被审计企业:现金流量表明细审计程序表页次：1执行情工作底稿审计程序况说明索引号1．检查经营活动产生的现金流量。经营活动产生的现金流量是一项重要的指标，表明企业在不动用企业外部筹...
表2－8索引号：（审计机关名称）重要性水平评估表审计期间_____项目名称：项目执行单位：初步确定重修订的重要性金额项目金额要性金额和和比例备注比例资金平衡表当年投资完成额报表项目：审计人员:审计日期:复核...
资产负债表3/31/2012编制单位：金额单位：人民币元期末数资产年初数期末数负债及股东权益年初数-流动负债：流动资产：-短期借款-应付票据货币资金-应付账款-预收账款短期投资应付工资应付福利费应收票据应付股利...
表2－12索引号：（审计机关名称）总体审计方案审计方式审计期间＿＿＿＿项目名称项目执行单位名称编制依据项目单位基本情况：审计目标、范围、内容和重点：工作进度和时间安排：审计组组长及成员：人员分工：日期...
表2－3索引号：（审计机关名称）项目名称：项目执行单位：会计电算系统基本情况调查表审计期间硬件设备制造商编写或修改程序人情况设备系列/型号操作系统名软件应用软件名情况软件来源程序修订和使用人应打印明细...
表2－5索引号：（审计机关名称）配套资金到位情况分析表审计期间＿＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：资金年度计划年度实际年度实际未按计划到位原因来源到位金额到位金额占计划%无偿配套123有偿配套123合计审计日...
表2－2索引号：（审计机关名称）项目名称项目单位基本情况表起止日审计期间＿＿＿＿贷款信贷协定号期项目类别项目主管部门项目(执行)单位名法人代表或负称责人项目(执行)单位地联系电话址项SDRUSDRMB目概外世行贷...
╳╳╳会计师事务所审计工作底稿索引一、客户名称：二、报告文号：三、底稿目录A－业务综合类工作底稿B－业务管理类工作底稿C－资产类工作底稿D－负债类工作底稿E－权益类工作底稿F－损益类工作底稿G－须关注重要...
表6-12加说明无保留意见范本审计师意见XXXX省农业项目开发办公室：我们审计了你办管理的农业开发项目（9999-CHA）1999年度12月31日的资金平衡表及截至该日止同年度的项目进度表、贷款协定执行情况表和专用账户报...
资产负债表客户：签名日期项目：资产负债表编制人索引号A4-1复核人页次1截止日或期间：期末数期初数期末数项目行次期初数项目行次流动资产流动负债:货币资金短期借款短期投资应付票据应收票据应付帐款应收帐款预...
