被审计企业：（审计机关名称）索引号：递延资产审计程序表页次：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制递延资产明细表，复核其加计数是否准确，并与明细账、总账和报表有关项目进行核对。2．抽查递延...
索引号：审计企业:（审计机关名称）执行情工作底稿辅助生产费用明细审计程序表况说明索引号1.审查辅助生产费用的发生页次：审计程序（1）结合要素费用的审计，将辅助生产明细账与各要素费用分配表进行核对。（2）...
索引号：（审计机关名称）在建工程审计程序表被审计企业：页次：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制在建工程明细表，复核其加计数是否准确，并与明细账、总账和报表有关项目进行核对。2．实施分析...
索引号：（审计机关名称）页次：被审计企业：固定资产清理审计程序表执行情审计程序况说明工作底稿索引号1．取得固定资产清理明细表，复核其加计数是否正确，并与明细账、总账和报表有关项目进行核对。2．抽查固...
表4－30索引号：项目名称：（审计机关名称）应收有偿调出器材及工程款、其它应收款项目执行单位：审计程序表审计期间＿＿＿＿审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制应收有偿调出器材及工程款、其他应...
表4－70索引号：项目名称：（审计机关名称）项目执行单位：上级拨入资金审计程序表审计期间＿＿＿＿审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制上级拨入资金明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务...
表4－65索引号：项目名称：（审计机关名称）项目执行单位：其他应付款审计程序表审计期间审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制其他应付款明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相关审...
表4－68索引号：项目名称：（审计机关名称）项目执行单位：未交款审计程序表审计期间＿＿＿＿审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．分别取得或编制各项未交款明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表...
表4－72索引号：项目名称：（审计机关名称）项目执行单位：留成收入审计程序表审计期间审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．分别取得或编制各项留成收入明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相...
科目余额说明—应收帐款2033年1月31日编报单位:发生日期末帐面余额其中：按业务发生时间划分(必须填列金额)应计提的期/凭序客户全名经济内容原币本位币调整调整后金额一个月以内一个月以上三个月以上半年-1年1-2...
表4－60索引号：（审计机关名称）应付器材款、应付工程款和应付有偿调入器材及工程款审计程序表审计期间＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制应付器材款、应付工程...
表4－58索引号：项目名称：（审计机关名称）项目执行单位：待冲项目支出审计程序表审计期间＿＿＿＿审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制待冲项目支出明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务...
表4－61索引号：（审计机关名称）应付工资和应付福利费审计程序表审计期间项目名称：项目执行单位：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制应付工资和应付福利费明细表，检查：（1）年初余额是否与上年...
表4－41索引号：（审计机关名称）项目名称：固定资产、累计折旧、固定资产清理和待处理固定资产损失审计程序表项目执行单位：审计期间审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制固定资产及其累计折旧分类...
表4－21索引号：（审计机关名称）货币资金审计程序表审计期间＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：审计程序执行情工作底稿况说明索引号1．取得或编制现金、银行存款和其他货币资金明细表，检查：（1）年初余额是否与...
表4－46索引号：项目名称：（审计机关名称）项目资本审计程序表项目执行单位：审计期间＿＿＿＿审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制项目资本明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相...
表4－54索引号：项目名称：（审计机关名称）项目执行单位：上级拨入投资借款审计程序表审计期间＿＿＿＿审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制上级拨入投资借款明细表，检查：（1）年初余额是否与上年...
表4－63索引号：（审计机关名称）项目名称：项目执行单位：应付票据审计程序表审计期间____审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制应付票据余额明细表（见附表），检查：（1）年初余额是否与上年度的财...
表4－47索引号：项目名称：（审计机关名称）项目资本公积审计程序表项目执行单位：审计期间＿＿＿＿审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制项目资本公积明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务...
表4－62索引号：项目名称：（审计机关名称）项目执行单位：应付利费审计程序表审计期间审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制应付利费明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相关审计工...
