表3－15索引号：（审计机关名称）采购与付款业务循环符合性测试程序表审计期间＿＿＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：测试测试程序执行情工作底稿重点况说明索引号总体情况1．通过询问和观察，确定相关职责是否适...
表5－13索引号：（审计机关名称）汇总财务报表审计程序审计期间＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得项目协议、转贷协议和报表上报汇总的有关文件，检查报表汇总的范围是...
表5－5索引号：（审计机关名称）项目进度表审计程序审计期间-------项目名称：项目执行单位：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．通过对比本年度和上年度的报表说明，抽查有关会计记录，查明报表遵循的会计政...
表5－11索引号：（审计机关名称）专用账户报表审计程序表审计期间＿＿＿项目名称：项目执行单位：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．对照上年度工作底稿，审查报表期初数是否与前一年度期末数一致，如有差异...
索引号：被审计企业:审计程序（审计机关名称）合并现金流量表明细审计程序表页次：执行情工作底稿况说明索引号1．索取合并现金流量表工作底稿，按照个别现金流量表编制程序和办法，检查合并现金流量表编制的正确...
索引号：被审计企业:（审计机关名称）合并资产负债表审计程序表执行情工作底稿页次：况说明索引号审计程序1．索取长期投资协议、合同、被投资企业章程、协议等法律文件，投资企业与被投资企业会计报表，检查：（1...
表5－14索引号：（审计机关名称）财务报表说明审计程序审计期间＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．对照财政部下达的有关文件，审核财务报表说明是否完整恰当。报表说明具体...
表5－8索引号：（审计机关名称）贷款（信贷）协定执行情况表审计程序审计期间＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．通过对比本年度和上年度的报表说明，抽查有关会计记录，查明...
被审计企业名称:索引号：（审计机关名称）会计报表附注明细审计程序表执行情工作底稿况说明索引号页次：1审计程序1．检查与应收款项有关的事项在会计报表附注中的披露（1）估计坏账损失的方法；（2）确认坏账的标...
索引号：被审计企业:（审计机关名称）会计报表审计程序表页次：1审计程序执行情工作底稿况说明索引号1.实施资产负债表实质性测试程序资产负债表实质性测试，就是在审计结束之时，对与资产负债表有关的审计证据进...
索引号：被审计企业:（审计机关名称）会计报表审计程序表页次：1审计程序执行情工作底稿况说明索引号1.实施资产负债表实质性测试程序资产负债表实质性测试，就是在审计结束之时，对与资产负债表有关的审计证据进...
（审计机关名称）索引号：长期投资审计程序表页次：被审计企业:审计程序执行情工作底稿索况说明引号1.取得或编制长期投资明细表，复核其加计数是否准确，并与明细账、总账和报表有关项目进行核对。2.实施分析性复...
索引号：被审计企业:（审计机关名称）产品生产成本审计程序表页次：审计程序执行情工作底稿1.取得或编制产品生产成本报表或明细表。况说明索引号2.对各种产品成本及其构成进行分析性复核，确定审计重点产品、重点...
索引号:(审计机关名称)待处理财产损溢审计程序表被审计企业:页次:审计程序执行情工作底稿况说明索引号1．取得流动资产盘亏、毁损、盘盈明细表，取得固定资产盘亏、毁损、盘盈明细表；复核其加计数是否准确，并与...
被审计企业：（审计机关名称）索引号：递延资产审计程序表页次：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制递延资产明细表，复核其加计数是否准确，并与明细账、总账和报表有关项目进行核对。2．抽查递延...
索引号：审计企业:（审计机关名称）执行情工作底稿辅助生产费用明细审计程序表况说明索引号1.审查辅助生产费用的发生页次：审计程序（1）结合要素费用的审计，将辅助生产明细账与各要素费用分配表进行核对。（2）...
索引号：（审计机关名称）在建工程审计程序表被审计企业：页次：审计程序执行情况说明工作底稿索引号1．取得或编制在建工程明细表，复核其加计数是否准确，并与明细账、总账和报表有关项目进行核对。2．实施分析...
索引号：（审计机关名称）页次：被审计企业：固定资产清理审计程序表执行情审计程序况说明工作底稿索引号1．取得固定资产清理明细表，复核其加计数是否正确，并与明细账、总账和报表有关项目进行核对。2．抽查固...
表3－18索引号：（审计机关名称）存货业务循环内部控制符合性测试程序表审计期间＿＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：测试测试程序执行情工作底稿重点况说明索引号验收1．取得货物验收报告，检查货物收取的证据。...
