费用报销管理制度一、目的为完善财务管理,规范费用报销流程,合理控制费用开支,特制定本制度二、适用范围公司全体员工费用报销的申报、审批以及财务账务处理。三、借款(一)因公借款,必须填写借款单,写明借款事由;借款单书写要规范,必须写明用途,必须使用黑色签字笔填写,大小写金额要一致,不得涂改。(二)填写借款单是要注明是现金借款还是网银借款,2000元以内的款项可以用现金支付,借网银时必须提供收款人全称,没有收款人全称财务不予付款。(三)经办人写完借款单后,先由该店店长或部门主管审核,审核完毕同意借款后,必须在借款单上签字,签字后交分管总监审核,总监审核完毕后交财务经理签字,出纳方可付款。(四)借款数额在2000元(含2000元)以上,提前一天通知财务备款。(五)严格执行“前账不清,后账不借”制度。(六)员工借款必须在15天内归还,员工借款超过预计报销日期或跨月未报销的(除月末借款外),必须归还借款或出示已取得发票待报销;否则财务有权通知人事部从工资中扣除。(七)员工长期请假、调动或离职时,如有欠款,必须还清借款。(八)申请借款的员工,本着“公款公用”的原则,不准私借他人,公款私用。四、报销(一)员工报销时,必须取得真实合法、内容完整清晰的原始凭证;(二)员工报销时,将取得的原始凭证按规定分类好后,交给店长或部门主管审核,在规定时间交由出纳办理审核,经出纳审批后交给分管总监审核,总监审核完毕后,出纳核对付款。(三)费用报销时先冲减报销人借款,借款如有余额,报销时交回财务,如超出借款部分报销时财务将差额补足;(四)差旅费借款必须在出...
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