工会财务内控管理制度根据《工会法》、《会计法》及有关财务管理的规定,结合我单位工作实际制定本制度。一、会计岗位责任制度1、认真贯彻执行《工会法》、《会计法》及其它有关法规、制度,制定本单位各项财务规章制度,并贯彻执行。2、起草财务收支预算,编制财务收支决算,合理安排,节约开支。3、设置会计科目和会计账簿,填制会计凭证,做好记账、对账、编制会计报表工作。并整理、保管好凭证、账簿、报表和其它会计资料。4、做好往来款项的明细,做好财产物资的管理、核算。5、保管好财务印鉴。二、出纳岗位责任制度1、严格执行现金管理制度和银行结算制度,及时办理现金、银行存款业务。2、及时登记现金、银行日记账,做到日清月结。不得坐支现金,不得以白条抵库,不得挪用、私借、私存现金。3、现金、支票、空白收据应存入保险柜中,不得随意存放。4、严把“收支关”。对各项支付手续要认真复核。三、货币资金、银行支票管理制度1、现金收入必须开给收据,并当日入帐,当日送存银行,库存现金不得超过300元,严禁贪污、挪用公款,严禁私设“小金库”。2、现金结算的范围:(1)职工工资、津贴;(2)个人劳务报酬及奖金;(3)正常性、零星办公开支;(4)出差人员必须随身携带的差旅费;(7)不足转帐起点的其它支出。3、不得将现金收入以个人储蓄方式存入银行,单位之间不得互借现金,不得利用帐户替其他单位或个人套取现金。4、出纳收入的现金应专柜存放,不得与个人款项混杂,不得“坐支”现金或“白条”抵库,会计人员对现金的库存情况有权随时检查。5、设置和登记现金日记帐,进行库存现金的序时登记,做到日清月结...
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