卖场财务管理制度

第一章收入管理制度……………………………………………………………(03)第二章费用报销管理制度………………………………………………………(04)第三章各类款项支付管理制度…………………………………………………(08)第四章佣金管理制度……………………………………………………………(13)第五章开单收银责任制与票据管理制度………………………………………(15)第六章应收款管理制度…………………………………………………………(17)第七章账务核算管理制度………………………………………………………(21)第八章财务部员工工作管理制度………………………………………………(40)第一章收入管理制度1.0目的为规范卖场资金收入流程与日常管理而制定本制度。2.0原则“”卖场资金管理严格执行收支两条线的管理原则，任何员工未财务主管同意不得直接从当日营业收入中直接支付费用。3.0适用范围本制度适用于各分公司。4.0要求a)分公司所有营业收入款项各收银员必须在当天营业结束前上缴到出纳员或存入财务指定的银行帐号，不得无故延期上缴。如因特殊情况无法按时上缴者必须事先经财务主管的同意并存放在公司指定保险柜，否则造成损失则由当事人承担。b)各收银员如无故未按时上缴营业收入款项者或不服从分公司财务部调拔者，对当事人可按每次500---2000元予以处罚。如所造成损失则由当事人承担全部经济责任。c)为确保公司款项安全工作，离分公司财务部较远的各区域收银员应在店面最近银行开设银行存折（或银行卡），用于区域现金公款存取保管。如当日下午4点前所收款项额度达5万元或以上，应在当日银行结业前入区域现金公款银行帐...