旅游公司财务管理制度

旅游公司财务管理制度(一)总则：1．为加强公司的财务工作和经营管理以及提高经济效益，特制定本规定。2．公司财务部门的职能是：1〉认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，遵守《会计法》、《公司法》及集团公司章程；2〉建立健全财务管理的各种财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；3〉积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；4〉编制信贷计划，积极筹措资金；加强应收款管理，搞好资金回笼；厉行节约，合理使用资金；5〉合理分配公司收入，及时完成需要上缴的税收及管理费用；6〉及时报送各种报表，主动配合财政、税务、银行等有关部门了解、检查财务工作；7〉办理公司交给的其他工作。3．公司财务部由经理兼总会计师，下设主管会计、会计、出纳、记帐员。(二)岗位职责制度：1．财务经理兼总会计师负责公司的下列工作：1〉编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划；拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效的使用资金；2〉进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消费、节约开支、提高经济效益；3〉建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；定期检查分析公司财务收支、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好参谋助手；4〉审核公司原始凭证的真实性、合法性、合理性、规范公司的经济行为；5〉完成总经理交办的其他工作。2．主管会计的工作职责：1〉编制和报送各种报表；2〉办理信贷手续；3〉办理工商、税务、信贷的年检工作；4〉负责往来帐款的核...