出口财务风险控制管理规定

出口部2006-07-15出口财务风险控制管理规定编号：CKB-CWZ-001-01第1页共5页出口部2006-07-15一、主题内容及使用范围本管理办法规定了出口订单下单、发货的审核规定，及出口单据财务管理规定及操作规范，防范出口收款风险。二、职责一)、订单审核职责1．1出口财务组负责审核价格权限，业务员制作客户年度价格表备档。1．2出口财务组负责审核信用证的条款；1．3出口财务组下单时负责对以下的信息进行确认，并签署意见，不符合下单要求由出口部领导审核是否继续下单。1．3．1负责审核形式发票（简称：PI）中的价格及条款；1．3．2信用证是否需要修改；1．3．3客户预付款是否到账；1．3．4客户是否有逾期账款；1．3．5客户的OA额度是否超额；1．3．61%免费配件是否超额（由售后服务组下单是控制）二）、发货审核职责2．1出口财务组负责审核信用证的条款是否符合我公司的要求。2．2出口财务组根据出货通知书开出销售订单，并负责在系统中维护相关数据。2．3审核销售订单是否符合出货的要求：2．3．1信用证修改是否已全部完成并符合发货的要求；2．3．2客户余款是否到账；2．3．3客户是否有逾期账款；2．3．4客户OA是否超额；2．3．51%免费配件是否超额。第2页共5页出口部2006-07-152．4有以下不符合发货要求情况的处理方式：2．4．1信用证未修改或修改未按我公司的要求，要求客户出具保函，并经部门领导签名同意放行。2．4．2客户款或余款未到账需要发货，业务员必须提供出货申请经部门领导签名同意放行。2．4．3客户有逾期未收款需要发货，业务员必须提供出货申请经部门领导签名同意放行。三）、收款审核职责3．1出口财务组负责于成品...