财务风险管理制度

财务风险管理制度1目的和依据为完善XX冶金集团进出口物流股份XX（以下简称公司）财务风险管理，防X和化解财务风险，防止或减少因财务风险造成的损失，促进长期稳健发展。依据《公司法》、《企业内部控制基本规X》、《XX省国资委关于加强省属企业财务风险的指导意见的通知》要求以及《公司章程》等相关规定，结合公司实际，制定本制度。2适用X围本制度适用于公司，子公司可参照本制度执行。3财务风险释义财务风险的定义：是指公司在各项财务活动中由于内外部环境及各种难以预计或无法控制的因素影响，使企业财务状况偏离正常X围及造成财务损失的可能性。3.1财务风险包括的主要内容财务风险贯穿于公司各个财务环节，是各种风险在财务上的体现。它主要包括投资风险、筹融资风险、现金流风险、利率风险、汇率风险等。3.1.1投资风险。包括股权投资、风险投资和项目投资所产生的风险。投资风险就是由于公司受到各种难以预计或控制因素的影响使投资收益达不到预期目标或产生损失的风险。3.1.2筹融资风险。是指公司在筹资活动中由于宏观经济环境、资金市场变化或筹资来源结构、期限结构、币种结构等因素给财务成果带来的不确定性。3.1.3现金流风险。是指公司现金流出与流入在时间上不衔接导致无法及时偿还到期负债所形成的风险。3.1.4利率风险。利率风险是指在一定时期内由于利率水平的不确1/8定性变动而导致经济损失的可能性。3.1.5汇率风险。汇率风险是指在一定时期内由于汇率变动引起外汇业务收益的不确定性。4财务风险管理原则4.1全面性原则。公司财务风险管理要能全面覆盖企业经营，贯穿决策、执行和监督全过程及相关部门和岗位。4.2...