如何分析企业现金流量.doc

销售团队管理（工具）财务管理工具财务分析与预测如何分析企业现金流量版权所有：北京未名潮管理顾问有限公司财务管理工具——财务分析与预测——现金流预测与分析工具现金流预测与分析（工具）版权所有：北京未名潮管理顾问有限公司财务管理工具——财务分析与预测——现金流预测与分析工具如何分析企业现金流量文档说明：版权所有：北京未名潮管理顾问有限公司财务管理工具——财务分析与预测——现金流预测与分析工具良好的现金流对于维持企业正常运营至关重要。本文档详细介绍了如何进行现金流量分析、可能的分析结果反映了什么。目录：现金流量构成分析经营活动现金流量分析投资活动现金流量分析筹资活动现金流量分析现金流量综合分析现金流量反映企业一定时期内经营活动、投资活动和筹资活动的现金及其等价物（以下简称现金）的流入和流出。通过分析企业现金流量及其结构，可以了解企业现金收支情况、现金来源和用途，评价企业获取现金的能力、偿债能力、收益质量、投资和筹资活动是否合理。1.现金流量构成分析（1）比较经营活动现金收入、投资活动现金收入、筹资活动现金收入占现金总收入的比重。版权所有：北京未名潮管理顾问有限公司财务管理工具——财务分析与预测——现金流预测与分析工具比较上述三个比重，可以了解现金的主要来源。一般来说，筹资和投资活动对经营活动起辅助作用，现金来源应以经营活动产生的现金为主。所以，如果经营活动现金收入占现金总收入比重大，那么就说明企业的经营状况较好，财务风险低，现金来源结构较合理。（2）比较经营活动现金支出、投资活动现金支出、筹资活动现金支出占现...