22-【行业案例】XX科技公司应收账款管理制度

应收账款管理制度Accountsreceivablemanagementsystem编制：审批：批准年月发布年月实施XX市XX新能源科技股份有限公司1目的为规范应收账款的记账与往来账款的管理，保证销售相关业务的有序进行，有效控制相关的业务风险，防止此项管理工作中的差错和舞弊，特制定本制度。文件更新一览表版本更改原因更改页码更改单号实施日期修改人批准人A/0首版//2适用范围本制度适用于应收账款催收、销售收款、坏账计提与核销等工作环节。3职责3.1客服部经办人负责核对应收账款对账函并传递至客户；协助财务查找应收账款对账差异，并编制调账申请，把财务数据调整单据提供至财务部；接收客户电子付款通知，并通知财务查收电子款项；及时将纸质银行承兑汇票提交至财务部；3.2营销中心业务经理负责以电话或邮件的方式向客户催收款项；及时将纸质银行承兑汇票提交至财务部；编制坏账核销申请。3.3营销中心总监审核接收到的坏账核销申请，检查坏账核销资料的完整性、了解坏账核销原因的合理性，保障财务信息的准确性。3.4PMC部门负责人审核接收到的坏账核销申请，检查坏账核销资料的完整性、了解坏账核销原因的合理性，保障财务信息的准确性。3.5财务部会计接收客服部提供的财务数据调整单据，根据单据信息编制确认调整事项的记账凭证；每月编制应收账款对账单，发送至客服部。根据坏账核销申请资料，编制记账凭证并提交审核3.6财务部经理负责审核记账凭证。3.7财务部总监审核接收到的坏账核销申请，检查坏账核销资料的完整性、了解坏账核销原因的合理性，保障财务信息的准确性。。4工作程序4.1应收账款对账与催收4.1.1每月初第三个工作日前，财务部...