02-采购付款管理制度1

1目的规范采购付款的管理规则，使公司的款项支付处于安全管理状态，降低企业因款项支付产生的经营风险。2适用范围东莞市XXX有限公司。3定义和缩略语3.1原材料、辅材及设备采购：主要指生产用原材料、辅料及设备采购,由采购部门负责办理。3.2日常办公用品采购：主要指一般文具、其他文具、电脑配件等消耗性材料采购，由办公室或办公室指定的部门或专人负责办理。3.3其他采购：主要指除原材料、辅材及设备采购，日常办公用品采购以外的采购，由采购部门或采购部门指定的部门或专人负责办理。4采购付款相关人员的职责及流程：序号活动责任人活动内容描述及应负责任主要输入、输出信息相关要求及时限001申请付款采购专员往来会计按照规定正确填写付款申请书或委托付款书申请付款，并附各类单据（现金供应商由采购专员填写申请单，月结供应商由往来会议填写申请间）申请人对单据的真实性合法性负责《借款单》或《付款申请书》月结付款的于每月20号前将单据交采购部总监审核或审批后转财务部签核；其他付款的于每周一、每周四将单据交财务部签核。002审核部门主管（经理）审核所有单据的真实性合法性收单当日审核003审核及审批部门总监（分管副总）审核所有单据的真实性合法性，行政部对办公用品采购付款单据签署审批意见后转财务复核；采购部对原材料、辅材、设备及其他采购付款单据签署审批意见后转财务复核；收单当日审核采购付款管理制度文件编号SPI-CW-010-01密级□绝密□机密□秘密■内部公开共5页发布日期：编制审核批准004审核往来会计审核付款单填写是否规范，内容是否合理、合法，金额是否正确及后附单据是否齐全，...