某酒业财务管理制度

某酒业有限公司财务管理制度（试行）二○一○年十二月十日目录第一章总则………………………………………………………第二章会计机构和会计人员…………………………………………第一节会计机构设置………………………………………………第二节会计人员岗位设置…………………………………………第三节会计人员岗位职责…………………………………………第四节会计人员管理………………………………………………第五节会计工作交接………………………………………………第三章资金管理………………………………………………………第一节资金管理原则………………………………………………第二节财务预测与计划……………………………………………第三节筹集资金的管理……………………………………………第四节资金审批权限及资金审批程序……………………………一、日常费用的审批权限及资金审批程序………………………二、借支款项的审批权限及资金审批程序………………………三、税款资金的审批程序…………………………………………四、物资采购资金的审批权限及资金审批程序…………………五、固定资产的购置、处置的审批权限及审批程序……………六、投资的审批权限及审批程序…………………………………第四章发票、银行账户及财务印鉴管理……………………………第一节发票管理……………………………………………………第二节银行账户管理………………………………………………第三节财务印鉴管理………………………………………………第五章现金管理………………………………………………………第六章应收账款管理及坏账...