财务管理制度(9)

财务管理制度总则1、财务人员分为会计和出纳，会计管帐，出纳管钱；财务人员必须严格恪守工作职责，遵守公司的各项财务审批制度2、会计、出纳必须每日对好当日收入及支出的帐目，发现问题及时查找原因，总经理每月不定时对财务帐目进行核查，发现帐目差错，谁的责任谁全额赔偿。3、财务会计必须每日将当天的财务情况上报于总经理。4、财务人员监督每日的报销、购买等支付凭证，如有异常及时向上级领导汇报。5、财务的帐目收支凭证必须有会计或出纳的签名；一切开支必须有总经理审核签字方可报销。第一章财务人员岗位职责一、会计岗位职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法、合规;严格按照财务工作程序执行，严格遵守公司的各项财务审批制度。2、维护公司的合法权益;监督、审核财务收支表单，进行成本、费用核算和控制，督促工作团队降低消耗、节约费用，提高经济效益。3建立健全各种财务账目，编制财务报表，为公司负责人决策提供有效依据。4、负责会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。5、加强其他涉及财务人员旳管理，进行内部培训，提高财务工作人员素质,完成会所工作程序规定的其他工作，完成财务负责人安排的其他任务。二、出纳岗位职责范围1、认真审核前台及超市收入表单，收入现金或银联刷卡必须及时查验,并现场办理当日现金收入和银行票据结算手续。2、严格凭现金付出传票做好资金的支出管理，不坐支现金，不以白条抵库;按照时间顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结；3、每月初前七个工...