20-【标准制度】-备用金管理制度

公司备用金管理制度批准人签字审核人签字制订人签字保密等级内控文档名称备用金管理制度文档编号财—0004发布组织XX财务中心发布日期20XX-11-01执行日期20XX-11-01版本号1.0所属部门XX集团公司备用金管理制度1.0目的：为了对相加强备用金管理，规范借款行为，提高资金利用效率，方便公司异地办公员工费用报销和其它款项支付的及时性，进一步提高运营效率，特制定本制度。2.0适用范围：1、本制度适用于公司各部门相关人员零星备用金；2、个人因公出差临时借支；3、经常性的零星开支备用金；4、其他备用金。3.0管理规范3.1实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理；3.2每笔备用金的支取提前预算4.0工作程序4.1备用金借款流程4.1.1相关人员需临时借用备用金时，先填写“借款单”如遇差旅费需填写“差旅费预算申请单”，借款人按规定的格式内容填写借款单，依据业务内容附相关OA申批单或合同，并按流程办理签字手续。财务人员审核“借款单”或“差旅费预算申请单”各项内容是否正确和完整，经审核签批无误后才能办理付款手续。4.1.2因业务需求需长期借用备用金时，先提交备用金使用预算表，由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的款项并规定使用范围；使用部门必须设立专人管理定额备用金，备用金管理人员必须妥善保存支付备用金的票据，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。备用金管理人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责...