18-部门费用预算管理制度

职能部门费用预算管理制度1目的职能部门费用预算管理是在历史数据和部门管理活动计划的基础上，以货币形式预测未来的费用支出，并以此对未来开展活动时产生的相应费用进行有效的预计、控制、协调与管理。加强对各职能部门费用预算的管理，确保控股公司年度经营计划顺利完成，特制定本规定。1.1通过部门费用预算的编制，使各职能部门及上级管理者可以预测未来开展管理活动时产生的各项费用：经过核定，汇总，预测年度总公司的管理费用将达到的规模。1.2部门费用的编制、核定过程有利于公司资源（费用支出也是资源占用的一种形式）的合理分配。1.3部门费用预算是控制、调整年度管理费用支出的依据。2范围本制度适用于“XXXX投资管理（北京）有限公司”参与预算管理的所有职能部门。3职责3.1财务部负责汇总各职能部门上报的年度预算数据。3.2各职能部门负责确定本部门20XX年度有可能预计产生的费用支出，根据下年度工作计划同比上年度总费用支出，制定20XX年年度预算。3.3各职能部门以季度为单位，编制20XX年每个季度的费用预算表。4内容与要求4.1公司预算内管理费用分为部门可控费用和部门不可控但归口管理的费用两类。4.1.1部门可控包括差旅费、公务出租车费、邮电公杂费、书报资料费、部门专业会议费、业务招待费、招聘费（仅限人力资源部）印刷费，通讯费用，公司宣传费（仅限宣传部）、办公用品费、车辆综合管理费（仅限行政管理部）、除车辆外的其他资产修理费、公司礼品费、软件购置费、信息费/协会费、政府关系费。经批准因公出国的相关费用，计入各职能部门可控费用中核算。4.1.2部门不可控但归口管理的费用包括由行政管理部...