07-【标准制度】-费用申请及报销制度

费用申请及报销制度一、目的加强公司财务管理，清晰员工费用报销手续。二、范围适用于公司各部门人员费用申请及报销。三、文件执行者1、行政管理部：负责制定与修正本制度及费用报销审核部门。2、财务部：为费用报销的监控部门。四、正文（一）费用申请1、费用申请是因业务需要支付的费用，包括出差备用、日常采购、固定资产采购及各种临时性费用（如电费、电话费等）；2、申请原则：当月申请当月报销，报销后尽快将发票补交到财务部；3、借款人规定：（1）职能部门人员需对外支付非商品采购款项时，未取得原始发票而要先付款时，可由业务人员先到财务部办理借款，但试用期员工不得借款。（2）其他部门的临时借款只允许部门负责人产生，部门其他人员均不得借款。4、期限规定：申请费用报销，原则上不得跨月，跨月报销的，必须于次月2日前至财务部冲账，冲账日期以交单至财务部日期为准。5、任何人不得私借私用公款，公司不办理任何性质的私人借款，特殊情况需借款的，需要总经理审批同意或授权审批同意。6、费用申请时须按“申请单”要求填列各项栏目，出差备用、交际应酬、日常采购、其他等，并按规定审批权限审批后，由财务部付款。1/67、出差借款，需注明出差目的地及出差期间；按出差申请单审批金额申请借款。8、费用申请须提前10天申请，电子版发送至行政部，尽快将纸质档上交。9、费用申请签批流程见《流程》。（二）报销1、报销时限：所有报销应于业务员到公司后五天内提交。超过报销期限按约束办法中的规定给予相应处罚，节假日顺延。2、报销单签批原则：任何人不得自审、自批自己的开支费用，严格按照审批流程执行。3、报...