商业银行内审观察（2024年第二季度）-16页

毕马威金融行业研究中心二零二四年七月商业银行内审观察2024年二季度内审观察（2024年二季度）3©2024毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)—中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询(中国)有限公司—中国有限责任公司，毕马威会计师事务所—澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所—香港特别行政区合伙制事务所，均是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。1.内审风险提示监管新规追踪二季度，全国人大常委会、国务院、财政部、中国人民银行（“人民银行”）、国家金融监督管理总局（“金融监管总局”）、中国证券监督管理委员会（“证监会”）、国家外汇管理局（“外管局”）等监管机构、行业自律组织、交易所等共发布63篇新规及征求意见稿，重点影响信贷业务、债券业务、支付结算、代理业务、反洗钱、“五篇大文章”等业务及管理领域。全国人大常委会、国务院、人民银行、金融监管总局与证监会均于二季度陆续公布了2024年立法工作计划，金融稳定法、商业银行法、国有资产法，以及涉及国有金融资本监管、地方金融监管等重要法律法规均在制定或审议过程中。结合已发布的立法计划及征求意见稿来看，金控集团管理、数据安全、网络安全、反洗钱、合规管理等领域亦在酝酿变革，预计将有系列新规陆续落地。从已经出台落地和即将生效的新规来看，信贷业务、支付结算业务、反洗钱、问责管理、合规管理与监管配合等领域更新要求较为密集，建议内审部门重点关注。此外“五篇大文章”领域亦有多项工作方案与指导意见出台，建议内审部门从政策落实与战略支撑的视...