审计准备内控评分表

内部控制审计评价表（企业）索引号Ｅ１－0编号被审计单位名称：审计人员年月日序号内部控制类别制度建立情况健全性有效性得评备注已建数未建数分分1会计报表编制与报送内部控制调查00#DIV/0!02货币资金的内部控制调查3应收预付的内部控制调查00#DIV/0!04存货的内部控制调查5固定资产内部控制调查00#DIV/0!06投资内部控制调查7无形资产及其他资产内部控制调查00#DIV/0!08流动负债内部控制调查9长期负债内部控制调查00#DIV/0!010实收资本与资本公积内部控制调查11留存收益内部控制调查00#DIV/0!012销售收入内部控制调查13成本与费用内部控制调查00#DIV/0!000#DIV/0!000#DIV/0!000#DIV/0!000#DIV/0!000#DIV/0!000#DIV/0!0合计00#DIV/0!0说明：1.在“制度是否建立”栏，“是”填写“1”，“否”也填写“1”，是为了统计制度建立情况。2.“健全性得分”是已建立的制度数占应建立总制度数的比例，再乘上100。得分65-75为制度建立状况属“中”，等”，76-89属“良好”，90-100为“优秀”。60分以下为内控制度建设存在问题较多，或是较为严重。3.“有效性评分”栏，供审计人员进行定量性评价。内部控制审计评价表索引号Ｅ１－1编号日被审计单位名称：审计人员年月（一）会计报表编制与报送内部控制调查健全性有效性序号内部控制类别制度是否建立得评备注是填1否填1分分1有无专人负责编制会计报表？#VALUE!2负责编制会计报表的各岗位有无明确的职责划分?#VALUE!3是否按会计制度规定的格式和要求编制?#VALUE!4是否按会计制度的格式和要求编制?#VALUE!5是否进行试算平衡工作?#VALUE!6编制报表前是否进行财产清查?#VALUE!纳入合并报表范围的母...