预算的编制

预计销售表时间销售量（件）2000第一季度25003000第二季度280010300第三季度第四季度销售合计销售单价（元）105.00预计制造费用明细表项目金额（元）工资50000.00福利费7000.00修理费20000.00折旧费8000.00办公费12000.00水电费15000.00租赁费25000.00保险费14500.00物料消耗10000.00劳动保护5000.00其他费用8500.00费用合计175000.00预计制造费用明细表项目第一季度第二季度第三季度单位：元变动制造费用1200.002500.002800.00第四季度固定制造费用1250.002450.002680.002920.00800.00500.00750.003000.00折旧费用860.00费用合计3250.005450.006230.006780.00预计管理费用明细表项目金额（元）工资12000.00福利费1680.00折旧费2500.00办公费1200.00差旅费5000.00保险费900.00招待费2100.00工会经费1500.00物料消耗2600.00低值易耗品摊消1820.00其他3200.00合计34500.00预计定额成本项目数值单位产品材料消耗定额（千克）1.85单位产品定时定额（工时）4.25单位工时的工资率（元）4.65预计投资收益和营业外收入支出表季度投资收益营业外收入营业外支出第一季度25000.0031520.004500.00第二季度3000.00第三季度2000.00第四季度8500.00合计25000.0031520.0018000.00销售预算单位：元季度一二三四全年预计销售量（件）200010300105.00250030002800105.00单位售价210000.001081500.00预计销售收入105.00105.00105.00全年季度262500.00315000.00294000.0045000.00上年应收账款210000.00预计现金收入262500.00第一季度315000.00第二季度单位：元176400.00第三季度1008900.00第四季度一二三四现金收入合计45000.00126000.0084000.00157500....